Налоги наиболее сложная тема в контексте несформулированной законодательной базы относительно крипты. И хоть криптовалюта в России давно перестала быть «серой зоной», её нельзя использовать в качестве платёжного средства. При этом государство официально приравняло цифровые активы к имуществу. Это значит, что при продаже с прибылью нужно платить налоги. В 2025 году правила стали жёстче, ставки выросли, а контроль со стороны ФНС усилился.
Вместе со специалистами AWX разберёмся, как легально работать с криптой в России, какие налоги платить, какие документы собирать и как не оказаться в списке нарушителей.
Криптовалюта в России — имущество, а не деньги
С точки зрения закона, криптовалюта в РФ — это не деньги, а имущество. Принцип простой: купил дешевле — продал дороже, заплати налог с разницы. Если вы просто купили USDT и держите его на кошельке, налог не начисляется. Но как только продали за рубли или вывели в банк с прибылью — появляется обязанность задекларировать доход. Эта логика проста и понятна с точки зрения налоговой политики большинства стран мира.
НДФЛ 2025: новые ставки
С 1 января 2025 года в России действует новая прогрессивная шкала налога на доходы физических лиц (НДФЛ):
- до 2,4 млн рублей в год — 13%;
- от 2,4 млн до 5 млн рублей — 15%;
- от 5 млн до 20 млн рублей — 18%;
- от 20 млн до 50 млн рублей — 20%;
- свыше 50 млн рублей — 22%.
Это значит, что трейдер или инвестор, заработавший на крипте, должен учитывать прогрессивную шкалу при расчётах.
Какие документы готовить для ФНС
Чтобы вывести криптовалюту и не попасть под подозрение налоговой, лучше заранее собрать пакет документов:
- выписки с биржи или обменника с указанием даты и цены покупки/продажи;
- скриншоты транзакций в блокчейне (адреса, сумма, время);
- подтверждение поступления средств на карту (банковские выписки, чеки);
- дополнительные бумаги, подтверждающие легальность дохода (например, затраты на майнинг).
Чем прозрачнее история происхождения средств, тем меньше риск вопросов от ФНС.
Что будет, если не платить налоги
ФНС в 2025 году активно анализирует банковские транзакции, особенно частые и крупные поступления. Если источник дохода не объяснён, риски серьёзные:
- штраф от 20% до 40% от неуплаченного налога;
- пени за каждый день просрочки;
- блокировка счетов;
- административная или даже уголовная ответственность в зависимости от суммы задолженности.
Игнорировать налоговые обязанности в 2025 году стало куда опаснее, чем раньше.
Как работать с криптовалютой легально
Чтобы не попасть в неприятности, нужно учитывать статус налогоплательщика:
- Физлица. Платят НДФЛ по прогрессивной шкале.
- Самозанятые. При майнинге или оказании услуг могут платить налог на профессиональный доход (НПД) — 6%.
- ИП и юрлица на ОСНО. Уплачивают налог на прибыль — с 2025 года ставка выросла до 25%.
- ИП и юрлица на УСН. При УСН «Доходы» платится 6%, при «Доходы минус расходы» — 15% с разницы.
Важно: с 2025 года ФНС требует, чтобы операции с криптовалютой отражались в декларациях более подробно. Для организаций добавлен отдельный лист в форме 02.
Криптовалюта и AWX: как обменять безопасно
Один из способов минимизировать риски — использовать проверенные сервисы. Например, AWX предлагает офлайн-обмен криптовалюты в офисах по всей России и за её пределами.
Преимущества:
- не нужно указывать происхождение крипты при обмене;
- фиксированные курсы и банковский уровень безопасности;
- возможность проконсультироваться по налоговым вопросам, включая организацию встречи с юристом.
Частые ошибки при работе с криптой
- Делать много мелких переводов на карту: банк может расценить это как обналичивание и заблокировать счёт.
- Использовать «серые» обменники: риск утечки данных и потери средств.
- Игнорировать налоговые периоды: ФНС может подождать несколько лет, но штрафы потом будут значительными.
Криптовалюта в 2025 году в России регулируется всё жёстче. Но это не значит, что работать с ней невозможно. Главное — использовать проверенные сервисы, собирать документы и вовремя платить налоги.
Лайфхак: Чтобы сделать всё быстро и безопасно — откройте заявку и приходите в офис AWX, где помогут обменять криптовалюту и проконсультируют по налоговым рискам.
Также читайте: Буэнос-Айрес готов стать 1 центром цифровых финансов в Латинской Америке
